|
“Black Coffee
|
||||||||||||||
|
INVESTASI AWAL
|
Rp
500.000.000,00
|
|||||||||||||
|
ASET YANG AKAN DIGUNAKAN:
|
||||||||||||||
|
SEWA RUKO A DALAM 1 TAHUN
|
Rp
50.000.000,00
|
|||||||||||||
|
Renovasi
|
Rp
50.000.000,00
|
|||||||||||||
|
lemari,meja, kursi
|
Rp
20.000.000,00
|
|||||||||||||
|
Kompor gas 2 unit
|
Rp
2.000.000,00
|
|||||||||||||
|
Kompor Listrik 2 unit
|
Rp
2.000.000,00
|
|||||||||||||
|
Perlatan memasak lainnya
|
Rp
5.000.000,00
|
|||||||||||||
|
Heater
|
Rp
2.000.000,00
|
|||||||||||||
|
transportasi
|
Rp
14.000.000,00
|
|||||||||||||
|
LAIN-LAIN
|
Rp
10.000.000,00
|
|||||||||||||
|
GAJI PEGAWAI 10 X "1000000
|
Rp
10.000.000,00
|
|||||||||||||
|
TOTAL
|
Rp
165.000.000,00
|
|||||||||||||
|
MODAL KERJA
|
Rp
335.000.000,00
|
|||||||||||||
|
SUMBER DANA YANG DIGUNAKAN UNTUK USAHA
TERSEBUT
|
||||||||||||||
|
MODAL SENDIRI 100.000.000
|
||||||||||||||
|
MODAL KREDIT 100.000.000
|
||||||||||||||
|
kredit bunga 20%/ tahun
|
||||||||||||||
|
RINCIAN PENDAPATAN SELAM 5 TAHUN
|
||||||||||||||
|
TAHUN
|
PRODUKSI
|
JUMLAH
|
HARGA
JUAL
|
PENDAPATAN
|
TOTAL
|
|||||||||
|
|
TERJUAL
|
(UNIT)
|
RP
|
RP
|
PENDAPATAN
|
|||||||||
|
2014
|
COFFEE BEVERAGES
|
2
|
Rp
336.000.000,00
|
Rp
672.000.000,00
|
Rp
1.008.000.000,00
|
|||||||||
|
|
FOOD
|
2
|
Rp
168.000.000,00
|
Rp
336.000.000,00
|
||||||||||
|
2015
|
COFFEE BEVERAGES
|
2
|
Rp
504.000.000,00
|
Rp
1.008.000.000,00
|
Rp
1.680.000.000,00
|
|||||||||
|
|
FOOD
|
2
|
Rp
336.000.000,00
|
Rp
672.000.000,00
|
||||||||||
|
2016
|
COFFEE BEVERAGES
|
2
|
Rp
100.800.000,00
|
Rp
201.600.000,00
|
Rp
1.209.600.000,00
|
|||||||||
|
|
FOOD
|
2
|
Rp
504.000.000,00
|
Rp
1.008.000.000,00
|
||||||||||
|
2017
|
COFFEE BEVERAGES
|
2
|
Rp
840.000.000,00
|
Rp
1.680.000.000,00
|
Rp
1.881.600.000,00
|
|||||||||
|
|
FOOD
|
2
|
Rp
100.800.000,00
|
Rp
201.600.000,00
|
||||||||||
|
2018
|
COFFEE BEVERAGES
|
2
|
Rp
1.008.000.000,00
|
Rp
2.016.000.000,00
|
Rp
3.696.000.000,00
|
|||||||||
|
|
FOOD
|
2
|
Rp
840.000.000,00
|
Rp
1.680.000.000,00
|
||||||||||
|
BIAYA
PRODUKSI
|
||||||||||||||
|
NO
|
JENIS
BIAYA
|
TIPE
PRODUKSI
|
JUMLAH
|
|||||||||||
|
|
|
COFFEE BEVERAGES
|
FOOD
|
|
||||||||||
|
1
|
PERLENGKAPAN
AWAL
|
Rp
4.000.000,00
|
Rp
5.000.000,00
|
Rp
9.000.000,00
|
||||||||||
|
2
|
PEMBELIAN
KOMPOR
|
Rp
2.000.000,00
|
Rp
2.000.000,00
|
Rp
4.000.000,00
|
||||||||||
|
4
|
PERLENGKAPAN
ALAT MASAK LAINNYA
|
Rp
5.000.000,00
|
Rp
5.000.000,00
|
Rp
10.000.000,00
|
||||||||||
|
5
|
RENOVASI
|
Rp
10.000.000,00
|
Rp
10.000.000,00
|
Rp
20.000.000,00
|
||||||||||
|
|
JUMLAH BIAYA PRODUKSI
|
Rp
11.000.000,00
|
Rp
12.000.000,00
|
Rp
23.000.000,00
|
||||||||||
|
|
BIAYA OPERASIONAL/KOMERSIAL
|
|
|
|
|
|
|
NO
|
JENIS
BIAYA
|
JUMLAH
|
|
1
|
BIAYA
PEMASARAN
|
Rp
3.000.000,00
|
|
2
|
BIAYA
ADMINISTRASI
|
Rp
2.000.000,00
|
|
|
|
|
|
|
JUMLAH
BIAYA KOMERSIAL
|
Rp
5.000.000,00
|
|
Berdasarkan data tersebut maka
|
|
|||||
|
|
Biaya produksi diasumsikan naik
|
5%
|
||||
|
|
Biaya komersial naik 1,25%
|
|
||||
|
NO
|
JENIS
BIAYA
|
2014
|
2015
|
2016
|
2017
|
2018
|
|
1
|
PERLENGKAPAN AWAL
|
Rp 9.450.000,00
|
Rp
9.922.500,00
|
Rp
10.418.625,00
|
Rp
10.939.556,25
|
Rp
11.486.534,06
|
|
2
|
PEMBELIAN
KOMPOR
|
Rp 4.200.000,00
|
Rp
4.410.000,00
|
Rp
4.630.500,00
|
Rp 4.862.025,00
|
Rp
5.105.126,25
|
|
4
|
PERLENGKAPAN
ALAT MASAK LAINNYA
|
Rp 10.500.000,00
|
Rp
11.025.000,00
|
Rp
11.576.250,00
|
Rp
12.155.062,50
|
Rp
12.762.815,63
|
|
|
RENOVASI
|
Rp 21.000.000,00
|
Rp
22.050.000,00
|
Rp
23.152.500,00
|
Rp
24.310.125,00
|
Rp
25.525.631,25
|
|
|
HARGA POKOK PRODUKSI
|
Rp 24.150.000,00
|
Rp
25.357.500,00
|
Rp
26.625.375,00
|
Rp
27.956.643,75
|
Rp
29.354.475,94
|
|
1,25%
|
||||||
|
BIAYA
OPERASIONAL/KOMERSIAL
|
||||||
|
BIAYA PEMASARAN
|
Rp 3.000.000,00
|
Rp
3.037.500,00
|
Rp
3.075.468,75
|
Rp
3.113.912,11
|
Rp
3.152.836,01
|
|
|
BIAYA ADMINISTRASI & UMUM
|
Rp 2.000.000,00
|
Rp
2.025.000,00
|
Rp
2.050.312,50
|
Rp 2.075.941,41
|
Rp
2.101.890,67
|
|
|
JUMLAH
|
Rp 5.000.000,00
|
Rp
5.062.500,00
|
Rp
5.125.781,25
|
Rp 5.189.853,52
|
Rp
5.254.726,68
|
|
|
PENYUSUTAN
|
||||||
|
NO
|
URAIN
|
HARGA POKOK
|
NILAI SISA (RP)
|
TAKSIRAN UMUR
|
NILAI
PENYUSUTAN
|
|
|
|
|
|
|
EKONOMIS (TAHUN)
|
(
RP/THN)
|
|
|
1
|
KOMPOR
GAS/MESIN
|
Rp 4.000.000,00
|
|
2
|
Rp 2.000.000,00
|
|
|
2
|
PERALATAN MASAK LAINNYA
|
Rp 5.000.000,00
|
|
5
|
Rp 1.000.000,00
|
|
|
3
|
PERLENGKAPAN LAIN
|
Rp 10.000.000,00
|
|
5
|
Rp 2.000.000,00
|
|
|
JUMLAH
PENYUSUTAN
|
Rp 5.000.000,00
|
|||||
|
PEMBAYARAN
ANGSURAN KREDIT DAN BUNGA
|
||||||
|
TAHUN
|
JUMLAH
|
20%
|
ANGSURAN
|
BUNGA
&
|
SISA
|
|
|
PEMBYARAN
|
(RP)
|
PINJAMAN
(RP)
|
ANGSURAN
(RP)
|
PINJAMAN (RP)
|
||
|
2014
|
Rp
500.000.000,00
|
Rp
100.000.000,00
|
Rp
100.000.000,00
|
Rp
200.000.000,00
|
Rp
400.000.000,00
|
|
|
2015
|
Rp
400.000.000,00
|
Rp
80.000.000,00
|
Rp
100.000.000,00
|
Rp
180.000.000,00
|
Rp
300.000.000,00
|
|
|
2016
|
Rp
300.000.000,00
|
Rp
60.000.000,00
|
Rp
100.000.000,00
|
Rp
160.000.000,00
|
Rp
200.000.000,00
|
|
|
2017
|
Rp
200.000.000,00
|
Rp
40.000.000,00
|
Rp
100.000.000,00
|
Rp
140.000.000,00
|
Rp
100.000.000,00
|
|
|
2018
|
Rp
100.000.000,00
|
Rp
20.000.000,00
|
Rp
100.000.000,00
|
Rp
120.000.000,00
|
Rp -
|
|
|
PROYEKSI LABA -RUGI
|
||||||
|
URAIAN
|
2014
|
TAHUN
|
||||
|
2015
|
2016
|
2017
|
2018
|
|||
|
PENDAPATAN
|
Rp
1.008.000.000,00
|
Rp
1.680.000.000,00
|
Rp
1.209.600.000,00
|
Rp
1.881.600.000,00
|
Rp
3.696.000.000,00
|
|
|
HPP
|
Rp 24.150.000,00
|
Rp
25.357.500,00
|
Rp
26.625.375,00
|
Rp
27.956.643,00
|
Rp
29.354.475,00
|
|
|
LABA
KOTOR
|
Rp
983.850.000,00
|
Rp
1.654.642.500,00
|
Rp
1.182.974.625,00
|
Rp
1.853.643.357,00
|
Rp
3.666.645.525,00
|
|
|
BIAYA
KOMERSIAL/
|
Rp
5.000.000,00
|
Rp 5.062.500,00
|
Rp
5.125.781,00
|
Rp
5.189.853,00
|
Rp
5.254.726,00
|
|
|
OPERASIONAL
|
|
|
|
|
|
|
|
EBIT
|
Rp 978.850.000,00
|
Rp
1.649.580.000,0
|
Rp
1.177.848.844,00
|
Rp
1.848.453.504,00
|
Rp
3.661.390.799,00
|
|
|
BUNGA
KREDIT
|
Rp100.000.000
|
Rp 80.000.000
|
Rp 60.000.000
|
Rp
40.000.000,00
|
Rp 20.000.000,00
|
|
|
EBT
|
Rp
878.850.000,00
|
Rp
1.569.580.000
|
Rp
1.117.848.844
|
Rp
1.808.453.504,00
|
Rp
3.641.390.799,00
|
|
|
PAJAK
15%
|
Rp
131.827.500,00
|
Rp
235.437.000,00
|
Rp
167.677.326,60
|
Rp
271.268.025,60
|
Rp
546.208.619,85
|
|
|
LABA BERSIH
|
Rp
747.022.500,00
|
Rp
1.334.143.000,00
|
Rp
950.171.517,40
|
Rp
1.537.185.478,40
|
Rp
3.095.182.179,15
|
|
|
PROYEKSI NET CASH FLOW
|
|||||
|
URAIAN
|
TAHUN
|
||||
|
2014
|
2015
|
2016
|
2017
|
2018
|
|
|
LABA BERSIH
|
Rp
747.022.500,00
|
Rp 1.351.863.375,00
|
Rp
256.276.482,00
|
Rp
1.534.188.691,00
|
Rp
3.081.750.553,00
|
|
PENYUSUTAN
|
Rp
5.000.000,00
|
Rp
5.000.000,00
|
Rp
5.000.000,00
|
Rp
5.000.000,00
|
Rp 5.000.000,00
|
|
PENGHEMATAN P
|
Rp
170.000.000,00
|
Rp
108.800.000,00
|
Rp
98.600.000,00
|
Rp
88.400.000,00
|
Rp
78.200.000,00
|
|
PAJAK
|
|
|
|
|
|
|
NET CASH FLOW
|
Rp
922.022.500,00
|
Rp 1.465.663.375,00
|
Rp
359.876.482,00
|
Rp
1.627.588.691,00
|
Rp
3.164.950.553,00
|
|
PENILAIAN KELAYAKAN
|
|||||
|
A. ANALISIS PAYBACK PERIOD
|
|||||
|
INVESTASI AWAL
|
500.000.000
|
||||
|
|
CASH FLOW
|
|
PAYBACK FLOW
|
TAHUN KE
|
|
INVESTASIAWAL
|
|
Rp
(500.000.000,00)
|
Rp
500.000.000,00
|
0
|
|
NCF
|
2014
|
Rp
899.030.000,00
|
Rp
(399.030.000,00)
|
1
|
|
NCF
|
2015
|
Rp
1.438.463.375,00
|
Rp
(1.807.743.375,00)
|
2
|
|
NCF
|
2016
|
Rp
335.226.482,00
|
Rp (2.142.969.857,00)
|
3
|
|
NCF
|
2017
|
Rp
1.605.488.691,00
|
Rp 26.482,00
|
4
|
|
NCF
|
2018
|
Rp
3.145.400.553,00
|
Rp
(3.145.374.071,00)
|
5
|
|
BUNGA
|
20%
|
|||
|
IRR
|
202%
|
|||
|
NPV
|
Rp
2.900.365.989
|
|||
|
PI
|
-49999999420%
|
